{"id":393,"date":"2016-04-25T19:58:45","date_gmt":"2016-04-25T19:58:45","guid":{"rendered":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/?p=393"},"modified":"2016-04-25T19:58:47","modified_gmt":"2016-04-25T19:58:47","slug":"uruguay-la-suiza-de-america","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/?p=393","title":{"rendered":"Uruguay, la Suiza de Am\u00e9rica"},"content":{"rendered":"

Uruguay.\u00a0<\/strong>La Suiza de Am\u00e9rica <\/strong><\/p>\n

Uruguay est\u00e1 ranqueado en el primer tercio de un listado de 102 para\u00edsos fiscales: ocupa el lugar 28 de 102 en una lista encabezada por Suiza y seguida por Hong Kong y Estados Unidos; Panam\u00e1 est\u00e1 en el lugar 13, Gran Breta\u00f1a en el 15, China en el 20 y Brasil en el 26.<\/strong><\/p>\n

Andr\u00e9s Alsina<\/strong><\/p>\n

Brecha, Montevideo, 22.4.2016\u00a0<\/strong>http:\/\/brecha.com.uy\/<\/a><\/strong><\/p>\n

Est\u00e1 en esa lista porque es miembro del Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes (Foro Global para la Transparencia y el Intercambio de Informaci\u00f3n para Prop\u00f3sitos Fiscales), producto de un movimiento que empez\u00f3 en la sociedad civil en 2003 y que se transform\u00f3 en pol\u00edtica del G 20, al aceptar pedir informaci\u00f3n a los pa\u00edses para hacer m\u00e1s transparentes a las corporaciones y luego revelar la propiedad de las compa\u00f1\u00edas offshore.<\/p>\n

En 2006 la opini\u00f3n del Fmi sobre Uruguay no era muy buena. Su informe de diciembre de ese a\u00f1o establec\u00eda que \u201cUruguay es un centro financiero offshore y un riesgo para el lavado de dinero y la financiaci\u00f3n de terrorismo, particularmente a partir de operaciones de no residentes y trasnacionales. Tiene un diversificado sector financiero con un significativo componente offshore que abastece mercados latinoamericanos, incluyendo Argentina y Brasil. Su sector financiero se caracteriza por una importante concentraci\u00f3n de clientes no residentes y una econom\u00eda altamente dolarizada. Las instituciones financieras uruguayas son muy activas en transacciones a trav\u00e9s de la frontera como puntos de dep\u00f3sito y\/o intermediarios para acceder e invertir en mercados internacionales, lo que incluye hacerlo a trav\u00e9s de bancos, financieras, corretaje, cambio de moneda y servicios de transferencia de dinero\u201d.<\/p>\n

El Fmi entend\u00eda que la evasi\u00f3n fiscal ser\u00eda el principal motivo de los fondos extranjeros invertidos en el sistema financiero uruguayo, y llam\u00f3 a los sectores financieros a prestar mayor atenci\u00f3n a su actividad y al cumplimiento de los requisitos de lucha contra el lavado de dinero y financiaci\u00f3n del terrorismo, pues se incrementan \u2013sosten\u00eda en esa \u00e9poca\u2013 los riesgos de que esas actividades tengan lugar.<\/p>\n

Para 2015 el Informe Internacional de la Estrategia de Control de Narc\u00f3ticos (Incsr, por sus siglas en ingl\u00e9s) afirmaba que \u201cpese a que el gobierno de Uruguay dio pasos positivos en 2014 para contrarrestar el lavado de dinero y el financiamiento de actividades terroristas, y sigue haciendo progresos en su aplicaci\u00f3n, (el pa\u00eds) sigue siendo vulnerable a estas amenazas\u201d.<\/p>\n

Hay otro punto de vista a tener en cuenta. En la p\u00e1gina web de la consultora Cpa Ferrere, el art\u00edculo principal del 10 de abril de 2010 llev\u00f3 el t\u00edtulo \u201cAdi\u00f3s a las Safis. \u00bfAdi\u00f3s a sus beneficios?\u201d. En su primer p\u00e1rrafo se afirmaba: \u201cLa reforma tributaria extendi\u00f3 la partida de defunci\u00f3n de las famosas Safis (sociedades an\u00f3nimas financieras de inversi\u00f3n). \u00c9stas deben dejar de funcionar como tales el 31 de diciembre de 2010. Sin embargo, el uso de sociedades comunes y una adecuada planificaci\u00f3n tributaria permiten dise\u00f1ar estructuras convenientes que hagan pasar desapercibido el cambio\u201d.<\/p>\n

Elocuente. El lema de la consultora es \u201cInteligencia aplicada a su negocio\u201d. La desaparici\u00f3n de las Safis fue total en 2014. Para la Incsr, la situaci\u00f3n (de riesgo o de posibilidad, seg\u00fan como se mire) es favorecida por la econom\u00eda altamente dolarizada del pa\u00eds y porque el d\u00f3lar es usado frecuentemente como moneda para los negocios. \u201cAlrededor del 80 por ciento de los dep\u00f3sitos y 55 por ciento de los cr\u00e9ditos est\u00e1n en esa denominaci\u00f3n. Jerarcas policiales y judiciales uruguayos eval\u00faan que organizaciones criminales colombianas, mexicanas y rusas est\u00e1n operando en Uruguay. Hay una sostenida preocupaci\u00f3n sobre el crimen organizado trasnacional desde Brasil. En 2013 y 2014 hubo cinco casos de alto perfil relativos al lavado de fondos de Per\u00fa, Argentina y Espa\u00f1a.\u201d<\/p>\n

\u201cLos casos de lavado de dinero que tomaron estado p\u00fablico \u2013contin\u00faa el Incsr\u2013 est\u00e1n fundamentalmente relacionados con narc\u00f3ticos y\/o implican al sector inmobiliario. La corrupci\u00f3n p\u00fablica no parece ser un factor significativo tras el lavado de dinero o la financiaci\u00f3n del terrorismo. Uruguay tiene fronteras porosas con Argentina y Brasil, y pese a su reducida extensi\u00f3n, la diferencia de precios entre Uruguay y sus pa\u00edses vecinos sostiene un mercado de bienes contrabandeados. El contrabando de paquetes de dinero y el lavado de dinero proveniente del comercio tambi\u00e9n tienen lugar. Dada la libre movilidad del capital \u2013de vieja data en Uruguay\u2013, el dinero es presuntamente lavado a trav\u00e9s del sector formal, tanto onshore como offshore. Hay seis bancos offshore operando en Uruguay, tres de los cuales no pueden iniciar nuevas operaciones en tanto est\u00e1n en proceso de liquidaci\u00f3n\u201d, afirm\u00f3 el Incsr en 2015.<\/p>\n

En un detallado informe de 2006 sobre medidas contra el lavado de dinero, del Grupo de Acci\u00f3n Financiera de Sudam\u00e9rica (Gafisud), se hab\u00eda hecho notar \u201cuna situaci\u00f3n particularmente problem\u00e1tica con el pa\u00eds (Uruguay) y el registro de propiedades\u201d, algo que se superar\u00eda (aunque no a satisfacci\u00f3n de estos controles) con las acciones nominativas. En 2009 el Gafisud expres\u00f3 satisfacci\u00f3n por los avances logrados en la materia, y asimismo lo hizo el Foro Global (Global Forum), pese a que no se pod\u00eda asegurar en todos los casos el cumplimiento de los avances en la nominaci\u00f3n de los tenedores de acciones. El grupo tambi\u00e9n se\u00f1al\u00f3 la persistencia de problemas en relaci\u00f3n con la informaci\u00f3n bancaria y el intercambio pr\u00e1ctico de informaci\u00f3n.<\/p>\n

En cuanto al secreto bancario, el Foro Global (al que Uruguay adhiere) afirma que la posibilidad de acceder a informaci\u00f3n bancaria anterior al 2 de enero de 2011 est\u00e1 limitada por la legislaci\u00f3n local. Tambi\u00e9n que Uruguay aplica una interpretaci\u00f3n del acuerdo de intercambio de informaci\u00f3n impositiva (Tiea, por sus siglas en ingl\u00e9s) que va contra el est\u00e1ndar internacional, y cuya consecuencia es que Uruguay rehus\u00f3 contestar el 75 por ciento de los pedidos de informaci\u00f3n recibidos.2<\/p>\n

En cuanto a los incentivos impositivos para no residentes, el Foro Global hizo hincapi\u00e9 en \u201cun tipo especial de compa\u00f1\u00eda, la sociedad an\u00f3nima de zona franca (Sazf), que puede ser incorporada\u201d a las actividades de los no residentes y que puede operar s\u00f3lo en las 12 zonas de las Sazf y en el exterior. \u201cSus usuarios se benefician no s\u00f3lo de la excepci\u00f3n de los derechos aduaneros sino tambi\u00e9n de los impuestos nacionales, incluyendo el impuesto a los ingresos, presente o futuro, en las actividades de la zona franca.\u201d<\/p>\n

\u201cUruguay tambi\u00e9n permite la incorporaci\u00f3n relativamente sencilla de bancos offshore\u201d, que se conocen localmente como \u201cinstituciones financiera externas\u201d, o Ife. Su capital m\u00ednimo es de 500 mil d\u00f3lares. El banco est\u00e1 exceptuado de cualquier impuesto a cualquiera de sus actividades, l\u00edneas de negocio, ingresos o bienes. \u201cEs interesante que no requiera un agente bancario registrado localmente. La banca offshore uruguaya puede desarrollar cualquier forma de actividad bancaria (como ofrecer todo tipo de cuentas corrientes o dep\u00f3sitos de activos, incluyendo cuentas en moneda extranjera), empero s\u00f3lo puede hacer negocios con no residentes.\u201d<\/p>\n

A la situaci\u00f3n aqu\u00ed descrita se agregan los beneficios impositivos y exenciones de varios tipos que tienen las inversiones extranjeras. Al respecto, el asesor senior Krishen Mehta, de Tax Justice Network, afirma en la web de esta organizaci\u00f3n que \u201cla permisividad impositiva de los pa\u00edses en desarrollo es el precio para atraer tecnolog\u00eda e inversiones y tomar decisiones importantes para sus econom\u00edas. En el proceso de hacerlo, los pa\u00edses en desarrollo deben renunciar a su soberan\u00eda impositiva; tienen que hacer concesiones impositivas para que se asienten compa\u00f1\u00edas en el pa\u00eds. Deben aceptar la coerci\u00f3n impositiva a trav\u00e9s de tratados. Eso no es justo\u201d.<\/p>\n

Notas<\/u><\/strong><\/p>\n

1.Seg\u00fan www.taxjustice.net<\/a><\/p>\n

2.V\u00e9ase www.oecd.org\/tax\/transparency\/global-forum-on-transparency-and-exchange-of-information-for-tax-purposes-peer-reviews-uruguay-2015-9789264231665-en.htm<\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Est\u00e1 en esa lista porque es miembro del Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes (Foro Global para la Transparencia y el Intercambio de Informaci\u00f3n para Prop\u00f3sitos Fiscales), producto de un movimiento que empez\u00f3 en la sociedad civil en 2003 y que se transform\u00f3 en pol\u00edtica del G 20, al aceptar pedir informaci\u00f3n a los pa\u00edses para hacer m\u00e1s transparentes a las corporaciones y luego revelar la propiedad de las compa\u00f1\u00edas offshore…<\/p>\n","protected":false},"author":102520410,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"aside","meta":{"_coblocks_attr":"","_coblocks_dimensions":"","_coblocks_responsive_height":"","_coblocks_accordion_ie_support":"","_crdt_document":"","advanced_seo_description":"","jetpack_seo_html_title":"","jetpack_seo_noindex":false,"_jetpack_newsletter_access":"","_jetpack_dont_email_post_to_subs":false,"_jetpack_newsletter_tier_id":0,"_jetpack_memberships_contains_paywalled_content":false,"_jetpack_memberships_contains_paid_content":false,"footnotes":"","jetpack_post_was_ever_published":false},"categories":[12693],"tags":[17212,1306356,54665142],"class_list":["post-393","post","type-post","status-publish","format-aside","hentry","category-uruguay","tag-america-latina","tag-paraisos-fiscales","tag-suiza-de-america","post_format-post-format-aside"],"jetpack_featured_media_url":"","jetpack_likes_enabled":false,"jetpack_sharing_enabled":true,"jetpack_shortlink":"https:\/\/wp.me\/p7lt2C-6l","amp_enabled":true,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/393","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/102520410"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=393"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/393\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":396,"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/393\/revisions\/396"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=393"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=393"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/correspondenciadeprensa.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=393"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}